맞벌이 부부는 “누가 공제를 받을지”에 따라 세후 실수령액이 달라진다.
이 글에서는 카드·부양가족·보험료·의료비 공제 배분 기준, 실수령액에 영향을 주는 세율 구조, 2025년 최적 전략을 정리한다.
✅ 1) 왜 맞벌이 부부 절세가 더 어렵나?
맞벌이는 소득이 두 곳에서 발생하기 때문에
공제 항목을 누가 받느냐에 따라 세부담이 달라진다.
📌 핵심 요소
- 각자 적용되는 세율구간이 다름
- 공제는 세율이 높은 쪽이 받을수록 유리
- 부양가족 공제는 중복 공제 불가 → 1명에게만 배정
즉
➡ “세율 높은 사람 → 공제 더 많이”
이게 기본 전략이다.
✅ 2) 가장 중요한 원칙 — 세율 높은 사람에게 몰아줘라
한국 소득세는 구간별 누진세
→ 소득이 높을수록 세율이 올라간다.
| 1,400만 원 이하 | 6% |
| 1,400만~5,000만 | 15% |
| 5,000만~8,800만 | 24% |
| 8,800만~1.5억 | 35% |
| 1.5억~3억 | 38% |
| 3억~5억 | 40% |
| 5억~10억 | 42% |
| 10억 초과 | 45% |
✅ 따라서
- 소득이 더 높은 배우자가 공제 받는 것이 절세에 유리
→ 같은 금액 공제받아도 환급액 차이 큼
예)
보험료 100만 원 공제
- A(24% 구간): 환급 24만
- B(15% 구간): 환급 15만
→ A가 받는 게 9만 원 더 유리
✅ 3) 항목별 공제 배분 전략
✅ ① 인적공제 (가족 공제)
- 중복 불가 → 1명에게만 적용
- 소득 높은 사람이 받는 게 유리
📌 정리
| 본인 | 자동 |
| 배우자 | 조건 충족 시 |
| 부모님·자녀 | 1명에게만 |
✅ ② 신용카드 공제
카드 공제는 소득이 낮은 쪽이 유리할 수 있음
이유
- 공제 적용 규칙
총 급여 25% 초과 사용금액만 공제 가능
→ 총급여가 낮을수록 25% 기준이 낮아 공제받기 쉬움
📌 공제 기본
- 신용카드 < 체크·현금영수증
- 카드 많이 쓰는 쪽이 신청
✅ 추천
- 총급여 낮은 배우자가 카드 사용 & 공제
✅ ③ 의료비 공제
- 세율 높은 사람에게 몰아주는 게 유리
- 본인·배우자·자녀·부모 모두 신청 가능
- 난임치료비는 추가 공제
📌 팁
- 시력 교정용 안경·콘택트도 공제 가능(50만 원 한도)
✅ ④ 보험료 공제
- 세율 높은 사람에게 몰아주기
예:
보장성 보험 → 납입액의 12% 공제
✅ ⑤ 연금계좌 공제 (IRP + 연금저축)
- 가장 확실한 절세
- 납입액의 13.2~16.5% 세액공제
- 세율 높은 쪽이 하면 효과 극대화
📌 전략
➡ 소득 높은 배우자 → 연금 납입 몰아주기
✅ ⑥ 기부금 공제
- 세율 높은 배우자가 받을수록 유리
- 영수증 챙기기
✅ 4) 실전 비교 예시
| 인적공제 | ✅ | ❌ |
| 신용카드 공제 | ❌ | ✅ |
| 의료비 | ✅ | ❌ |
| 보험료 | ✅ | ❌ |
| 기부금 | ✅ | ❌ |
| 연금계좌 | ✅ | ❌ |
📌 패턴
- 소득 높은 사람 → 대부분 공제 / 낮은 사람 → 카드 공제
✅ 5) 놓치기 쉬운 포인트
✅ ① 부양가족 공제는 소득 요건 확인
- 연 소득 100만 원 초과 → 공제 불가
✅ ② 한 번 결정하면 해마다 변경 가능
→ 유동성 있음
✅ ③ 소득 비슷하면?
→ 각자 공제 분산도 효과 있음
✅ 6) 다뇨리따의 생각
맞벌이 절세 전략에서 가장 아쉬운 점은
“연말에 몰아서 생각하는 경우가 너무 많다”는 것.
공제는 미리 준비할수록
- 카드 사용 조절
- 연금 납입 계획
- 부모님 부양 배분
등 유리한 선택을 훨씬 많이 할 수 있다.
그래서 나는
👉 10~11월쯤 ‘공제 배분 회의’ 같은 걸 부부끼리 하는 걸 추천한다.
커피 한 잔 하면서
“올해는 누가 카드 쓸까?”
“부모님은 누구 쪽으로 넣을까?”
이런 대화를 나누는 게
몇십만 원 절세의 시작이 된다.
✅ 7) 결론 — 핵심 정리
📌 원칙
세율 높은 사람에게 몰아줘라
📌 예외
카드 공제 = 총 급여 낮은 사람이 유리
📌 최우선 절세
연금계좌 = 무조건 챙기기
✅ 핵심 정리표
| 인적공제 | 소득 높은 사람 |
| 의료비 | 소득 높은 사람 |
| 보험료 | 소득 높은 사람 |
| 기부금 | 소득 높은 사람 |
| 연금계좌 | 소득 높은 사람 |
| 신용카드 | 소득 낮은 사람 |
✅ 결론
맞벌이는
“공제를 어떻게 나누느냐”에 따라
세후 실수령액이 크게 달라진다.
✔ 기본은 세율 높은 쪽으로 몰기
✔ 신용카드는 연봉 낮은 사람이
✔ 연금계좌는 최우선 절세
연말에 고민하지 말고
미리 10월부터 전략을 세우면
훨씬 큰 절세 효과를 누릴 수 있다.
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